Emerytura w 60 sekund
IKE czy IKZE? A może duet korzyści! W dwie minuty pokażemy Ci ich różnice - bez finansowego żargonu.
Wolisz wiedzę przedstawioną w tabeli?
Porównaj IKE i IKZE
| Zakres | IKE | IKZE | |
|---|---|---|---|
| Możesz wpłacić w 2026 r. | 28 260 zł | 11 304 zł lub 16 956 zł, jeśli prowadzisz działalność gospodarczą | |
| Korzyści podatkowe | 0% podatku od zysków kapitałowych | 0% podatku od zysków kapitałowych + możliwość odliczenia wpłat od podatku dochodowego (ulga w PIT) Sprawdź stawki podatkowe | |
| Wypłata pieniędzy | Po 60. r.ż. lub 55. r.ż. przy wcześniejszej emeryturze i wpłatach na IKE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych albo dokonaniu ponad połowy wartości wpłat, nie później niż na 5 lat przed dniem złożenia wniosku o wypłatę | Po 65. r.ż. i po wpłatach na IKZE w co najmniej 5 dowolnych latach kalendarzowych | |
| Podatek przy wypłacie końcowej | Brak | 10% zryczałtowany podatek dochodowy od całości wypłacanej kwoty | |
| Podatek przy wcześniejszej wypłacie (zwrocie) | Możesz wypłacić część lub całość zgromadzonych pieniędzy. Od wypłaconej kwoty musisz zapłacić podatek od zysków kapitałowych | Możesz wypłacić całość zgromadzonych pieniędzy. Wypłaconą wcześniej kwotę musisz doliczyć do dochodu w rozliczeniu PIT (podatek dochodowy od os. fiz. PIT zgodnie z obowiązaujacą skalą) | |
| Dziedziczenie | Tak - pieniądze są dziedziczone w całości bez podatku od zysków kapitałowych i bez podatku od spadków i darowizn | Tak - pieniądze są dziedziczone bez podatku od zysków kapitałowych i bez podatku od spadków i darowizn ale wypłata podlega opodatkowaniu jak zwykła wypłata z IKZE (10% od całości) |
Stawki podatkowe
W 2026 r. może to być nawet:
- do 1 356,48 zł przy stawce podatku dochodowego 12%
- do 3 617,28 zł przy stawce podatku dochodowego 32%
- do 2 034,72 zł przy działalności gospodarczej - stawka podatku dochodowego 12%
- do 3 221,64 zł przy działalności gospodarczej - stawka podatku dochodowego 19%
- do 5 425,92 zł przy działalności gospodarczej - stawka podatku dochodowego 32%
Co łączy IKE i IKZE
IKE i IKZE mimo, że różnią się szczegółami podatkowymi, to mają wiele wspólnego - dają Ci większą kontrolę nad finansową przyszłością.
Dodatkowa emerytura
IKE i IKZE to dobrowolne formy odkładania w ramach III filaru systemu emerytalnego. Odkładasz na nich pieniądze niezależnie od ZUS, budując swoją dodatkową część emerytury.
Dziedziczenie
Pieniądze lub instrumenty finansowe na IKE i IKZE są Twoją własnością, więc dziedziczą je spadkobiercy lub wskazane przez Ciebie osoby (uposażeni) - bez podatku od spadków i darowizn i bez tzw. podatku Belki. Mogą je wypłacić albo przenieść na własne IKE lub IKZE.
Elastyczne wpłaty
Wpłacasz wtedy, kiedy chcesz i w takiej wysokości, jaka Ci odpowiada - pamiętając o rocznym limicie. Możesz wpłacać regularnie np. co miesiąc lub jednorazowo, jak wolisz. Jeśli w danym roku nie wpłacisz nic - to też jest w porządku.
Na dobrą przyszłość pracujesz tu i teraz
Buduj kapitał, by na emeryturze nie rezygnować z planów, tylko je realizować.
IKE - korzyść podatkowa na końcu
Z IKE możesz wypłacić pieniądze bez podatku od zysków kapitałowych (tzw. podatku Belki), jeśli spełnisz warunki wieku i okresu wpłat.
IKZE - korzyść podatkowa co roku
Wpłaty na IKZE w danym roku możesz odliczyć od podstawy opodatkowania w PIT - dzięki temu możesz zapłacić niższy podatek lub dostać zwrot już teraz.
Kalkulator emerytalny
Od teorii wolisz konkretne liczny? Dobrze się składa.
W ING to my liczymy, a Ty decydujesz, jak ma wyglądać Twoja dodatkowa emerytura.
Sprawdź kalkulator emerytalnyJeśli wciąż masz pytania
Porozmawiaj ze specjalistą jak Ci wygodnie - w placówce bankowej lub na wideo.
Meetings and video calls are available only in Polish.
Ważne informacje
Ryzyko związane z IKE i IKZE Funduszowym
Niektóre fundusze mogą być niezgodne z Twoimi: wiedzą, doświadczeniem, sytuacją finansową, tolerancją ryzyka lub celami inwestycyjnymi.
Inwestując w fundusze inwestycyjne, ryzykujesz utratę zainwestowanego kapitału. Wartości tytułów uczestnictwa funduszy mogą się zmieniać w zależności od sytuacji rynkowej. Zanim zainwestujesz, zapoznaj się z następującymi dokumentami: Prospektem informacyjnym, Kluczowymi Informacjami dla Inwestorów, Informacją dla Klienta Alternatywnego Funduszu Inwestycyjnego. Dokumenty te znajdziesz w notowaniach na naszej stronie, w placówkach bankowych – miejscach spotkań oraz na stronie internetowej ING TFI.
Wyniki funduszy, które prezentujemy, są historyczne. Nie możemy zagwarantować, że powtórzą się w przyszłości. Środki zainwestowane w fundusze nie są objęte ustawowym systemem gwarantowania Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Bank nie zapewnia ochrony kapitału zainwestowanego za jego pośrednictwem w tytuły uczestnictwa funduszy.
Ryzyko związane z IKE i IKZE Maklerskim
Nie zamieszczamy tu rekomendacji ani ofert zakupu lub sprzedaży instrumentów finansowych. Jako klient podejmujesz decyzje na własne ryzyko, samodzielnie decydujesz o każdej transakcji. Produkty, które opisaliśmy powyżej są obarczone ryzykiem inwestycyjnym. Możesz stracić część pieniędzy, całość lub nawet możesz stracić więcej niż zainwestujesz. Poziom ryzyka różni się w zależności od rodzaju instrumentu finansowego.
Opisy instrumentów i ich ryzyko
Informacja o opodatkowaniu
IKE
Podatek od zysków kapitałowych (tzw. podatek Belki) nie jest pobierany, jeśli spełnisz warunki ustawowe do wypłaty z IKE.
- Wypłata po spełnieniu warunków ustawowych – czyli po ukończeniu 60 lat lub 55 lat, jeśli uzyskasz uprawnienia emerytalne i dokonaniu wpłat na IKE w co najmniej 5 różnych latach kalendarzowych lub dokonaniu ponad połowy wartości wpłat na IKE nie później niż 5 lat przed dniem złożeniem wniosku o wypłatę.
- Wcześniejszy zwrot pieniędzy – wtedy zysk z inwestycji będzie opodatkowany podatkiem od zysków kapitałowych (tzw. podatkiem Belki), zgodnie z obowiązującymi przepisami.
IKZE
Pieniądze na IKZE podlegają opodatkowaniu w momencie ich wypłaty.
- Wypłata po spełnieniu warunków ustawowych – czyli po ukończeniu 65 lat i dokonaniu wpłat na IKZE w co najmniej 5 różnych latach kalendarzowych. W takiej sytuacji obowiązuje 10% zryczałtowany podatek od całej wypłaty. Podatek pobierany i odprowadzany jest automatycznie przez instytucję prowadzącą IKZE.
- Wcześniejszy zwrot pieniędzy - wtedy cała kwota zwrotu podlega opodatkowaniu na zasadach ogólnych, według skali podatkowej obowiązującej w roku otrzymania pieniędzy. Informacja podatkowa niezbędna do rozliczenia (PIT) jest przekazywana przez instytucję obsługującą IKZE.
Opodatkowanie pieniędzy z IKZE zależy od indywidualnej sytuacji podatnika i może ulec zmianie w przyszłości zgodnie z obowiązującymi przepisami.